كيفية كتابة القسم المالي لخطة العمل

يحدد القسم المالي لخطة عملك ما إذا كانت فكرة عملك قابلة للتطبيق أم لا وستكون محور تركيز أي مستثمرين قد ينجذبون إلى فكرة عملك. يتكون القسم المالي من أربعة بيانات مالية: بيان الدخل ، وتوقع التدفق النقدي ، والميزانية العمومية ، وبيان حقوق المساهمين. كما يجب أن يتضمن شرحًا موجزًا وتحليلاً لهذه البيانات الأربعة.

جرد المصروفات

فكر في نفقات عملك على أنها فئتان من فئات التكلفة: نفقات بدء التشغيل ونفقات التشغيل الخاصة بك. يجب اعتبار جميع تكاليف إنشاء عملك وتشغيله نفقات بدء التشغيل. قد تشمل هذه:

• رسوم التسجيل التجاري

• التراخيص والتصاريح التجارية

• بدء الجرد

• ودائع الإيجار

• دفعة أولى على الممتلكات

• دفعة أولى على المعدات

• رسوم إعداد المرافق

ستتوسع قائمتك الخاصة بمجرد أن تبدأ في تصنيفها.

نفقات التشغيل هي تكاليف الحفاظ على استمرار عملك. فكر في هذه على أنها نفقاتك الشهرية. قد تشمل قائمة نفقات التشغيل الخاصة بك:

• الرواتب (بما في ذلك الخاصة بك)

• مدفوعات الإيجار أو الرهن العقاري

• مصاريف الاتصالات

• خدمات

• مواد أولية

• تخزين

• توزيع

• ترقية وظيفية

• دفعات القرض

• اللوازم المكتبية

• صيانة

بمجرد إدراج جميع نفقات التشغيل الخاصة بك ، سيعكس الإجمالي التكلفة الشهرية لتشغيل عملك. اضرب هذا الرقم في ستة ، وسيكون لديك تقدير لمدة ستة أشهر لنفقات التشغيل الخاصة بك. عند إضافة هذا المبلغ إلى قائمة نفقات بدء التشغيل الإجمالية ، سيكون لديك رقم تقريبي لتكاليف بدء التشغيل الكاملة.

يمكنك الآن البدء في تجميع بياناتك المالية لخطة عملك بدءًا من بيان الدخل.

بيان الدخل

يوضح بيان الدخل إيراداتك ومصروفاتك وأرباحك لفترة زمنية معينة من عملك والتي توضح ما إذا كان عملك مربحًا أم لا. اطرح النفقات من إيراداتك لتحديد ربحك أو خسارتك.

في حين أن الشركات القائمة عادة ما تنتج بيان دخل كل ربع سنة مالي أو مرة واحدة كل سنة مالية ، لأغراض خطة العمل ، يجب إنشاء بيان الدخل شهريًا للسنة الأولى.

لن تنطبق جميع الفئات الواردة في بيان الدخل هذا على عملك. تخلص من تلك التي لا تنطبق ، وأضف فئات عند الضرورة لتكييف هذا القالب مع عملك.

إذا كان لديك نشاط تجاري قائم على المنتج ، فسيبدو قسم الإيرادات في بيان الدخل مختلفًا. سيطلق على الإيرادات اسم المبيعات ، ويجب أن تحسب أي مخزون.

إسقاط التدفق النقدي

يوضح إسقاط التدفق النقدي كيف من المتوقع أن يتدفق النقد داخل وخارج عملك. إنها أداة مهمة لإدارة التدفق النقدي لأنها تشير إلى أن نفقاتك مرتفعة للغاية أو إذا كنت بحاجة إلى استثمار قصير الأجل للتعامل مع فائض التدفق النقدي. كجزء من خطة عملك ، سيوضح إسقاط التدفق النقدي مقدار الاستثمار الرأسمالي الذي تحتاجه فكرة عملك.

بالنسبة للمستثمرين ، يُظهر إسقاط التدفق النقدي ما إذا كان عملك يمثل مخاطر ائتمانية جيدة وما إذا كان هناك ما يكفي من النقد في متناول اليد لجعل عملك مرشحًا جيدًا لخط ائتمان أو قرض قصير الأجل أو استثمار طويل الأجل. يجب عليك تضمين توقعات التدفق النقدي لكل شهر على مدار عام واحد في القسم المالي من خطة عملك.

لا تخلط بين إسقاط التدفق النقدي وبيان التدفق النقدي. يوضح بيان التدفق النقدي تدفق النقد داخل وخارج عملك. بمعنى آخر ، يصف التدفق النقدي الذي حدث في الماضي. يُظهر إسقاط التدفق النقدي النقد المتوقع إنشاؤه أو إنفاقه خلال فترة محددة في المستقبل.

هناك ثلاثة أجزاء لتوقعات التدفق النقدي:

• الإيرادات النقدية: أدخل أرقام المبيعات المقدرة لكل شهر. أدخل فقط المبيعات التي يمكن تحصيلها نقدًا خلال كل شهر تقوم بتفصيله.

• المدفوعات النقدية: خذ فئات المصروفات المختلفة من دفتر الأستاذ الخاص بك وقم بإدراج النفقات النقدية التي تتوقع بالفعل دفعها لكل شهر.

• مطابقة الإيرادات النقدية للمدفوعات النقدية: يوضح هذا القسم الرصيد الافتتاحي ، وهو المبلغ المُرحل من عمليات الشهر السابق. تتم إضافة إيرادات الشهر الحالي إلى هذا الرصيد ، ويتم طرح مدفوعات الشهر الحالي ، ويتم ترحيل رصيد التدفق النقدي المعدل إلى الشهر التالي.

الميزانية العمومية

تُبلغ الميزانية العمومية عن صافي قيمة عملك في وقت معين. يلخص جميع البيانات المالية المتعلقة بعملك في ثلاث فئات:

• الأصول: الأشياء الملموسة ذات القيمة المالية المملوكة للشركة.

• الخصوم: الديون المستحقة لدائن للشركة.

• حقوق الملكية: صافي الفرق عندما يتم طرح إجمالي المطلوبات من إجمالي الأصول.

يتم التعبير عن العلاقة بين هذه العناصر من البيانات المالية بالمعادلة: الأصول = الخصوم + حقوق الملكية.

بالنسبة لخطة عملك ، يجب عليك إنشاء ميزانية عمومية أولية تلخص المعلومات الواردة في بيان الدخل وتوقعات التدفق النقدي. عادة ما تعد الأعمال التجارية الميزانية العمومية مرة واحدة في السنة.

بمجرد اكتمال ميزانيتك العمومية ، اكتب تحليلًا موجزًا لكل من البيانات المالية الثلاثة. يجب أن يكون التحليل قصيرًا مع النقاط البارزة بدلاً من التحليل المتعمق. يجب وضع البيانات المالية نفسها في ملاحق خطة عملك.

• يشارك

• سقسقة

• يشارك

• بريد إلكتروني