ضرائب الدخل الكندية والأمريكية للعاملين لحسابهم الخاص

اعثر على إجابات لبعض الأسئلة الشائعة

عندما يقوم الناس بعمل مستقل من حين لآخر ، فإن ذلك يشكل بدء عمل تجاري صغير وله آثار ضريبية. لا يهم مقدار العمل الذي تقوم به ؛ إذا كنت تدفع مقابل ذلك ، فأنت تدير شركة ويجب أن تمتثل للمتطلبات القانونية والتنظيمية المعمول بها ، مثل دفع الضرائب على دخل الأعمال.

حتى مع فهم ذلك ، لا يزال لدى العديد من العاملين لحسابهم الخاص أسئلة حول كيفية تسجيل أعمالهم ، وتقديم الضرائب ، وفواتير العملاء ، وما إذا كانت ضريبة المبيعات ضرورية ومتى.

الاسم التجاري

في الولايات المتحدة وكندا ، لا يتعين عليك تسجيل شركة ملكية فردية إذا كنت تستخدم اسمك القانوني كاسم تجاري. إذا قررت استخدام اسم مختلف ، فيجب تسجيله ، مما يعني إجراء بحث عن اسم والتوافق مع قواعد اسم النشاط التجاري.

الملكية الفردية تخدم فقط لإنشاء اسم تعمل تحته. سواء قمت بالتسجيل أم لا ، ستظل تقوم بالإبلاغ عن دخلك المستقل في إقرارك الضريبي الفردي.

يمكن أن يكون إنشاء اسم تجاري لممارسة الأعمال التجارية ذا قيمة للتسويق ويساعد في تسهيل حفظ السجلات.

ضرائب الدخل

يجب الإعلان عن الدخل من العمل الحر عند تقديم ضرائبك. في الولايات المتحدة ، يجب على أي شركة تدفع لك 600 دولار أو أكثر مقابل سلع أو خدمات أن تزودك بخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) من نموذج 1099-MISC ، والتي ستوضح المبلغ. قم بتضمين هذا النموذج عند تقديم إقرارك الضريبي الفردي. في كندا ، أعلن عن دخلك المستقل في نموذج T2125 ، والذي يعد جزءًا من الإقرار الضريبي T1 (فردي).

إذا تم تحصيل ضرائب المبيعات في الولايات المتحدة ، فمن الضروري أيضًا تقديم إقرار ضريبي على المبيعات إلى الولاية التي تمارس فيها نشاطك التجاري.

أحد الأشياء الرائعة في إدارة الأعمال الجانبية هو أنك ستتمكن من المطالبة بنفقات العمل على ضريبة الدخل الخاصة بك. إذا كنت تعمل خارج منزلك ، أو تستخدم سيارتك الشخصية ، أو تتكبد نفقات أخرى من أجل تحقيق إيرادات لعملك المستقل ، فيمكن حساب هذه كلها كجزء من نفقات عملك. على سبيل المثال ، إذا كان عملك المستقل يولد 10 آلاف دولار من الإيرادات ، لكن لديك 2000 دولار من النفقات المتعلقة بالعمل ، فإن دخلك الخاضع للضريبة سيكون 8000 دولار فقط.

ضرائب المبيعات والفواتير

سواء في الولايات المتحدة أو في كندا ، تختلف الحاجة إلى فرض ضرائب على المبيعات حسب الولاية أو المقاطعة أو الإقليم. من المهم التشاور مع متخصص ضرائب ، ولكن يحتاج العاملون لحسابهم الخاص في الولايات المتحدة إلى فرض ضرائب مبيعات سارية على البضائع المباعة تمامًا كما يحتاج أي عمل تجاري إلى القيام به. لا تحتاج الخدمات المقدمة عادةً إلى تضمين ضريبة المبيعات.

تختلف كندا لأنها تتمتع بإعفاء صغير من الموردين يسمح لك بعدم التسجيل و / أو تحصيل ضرائب المبيعات إذا كنت تجني أقل من 30 ألف دولار سنويًا من دخل الأعمال.

قم بتضمين اسمك القانوني أو اسم نشاطك التجاري المسجل في الفواتير التي تقدمها للعملاء ، إلى جانب معلومات الاتصال ذات الصلة. يجب تضمين أي ضرائب مبيعات يتم تحصيلها كبند منفصل في الفاتورة.

• يشارك

• سقسقة

• يشارك

• بريد إلكتروني