هل يمكنك خصم مصاريف CFA أو CFP على ضرائبك؟

ربما ، حسب متطلبات وظيفتك.

قد يكون التسجيل في برنامج المحلل المالي المعتمد (CFA) أو برنامج المخطط المالي المعتمد (CFP) وإجراء الاختبارات ذات الصلة مكلفًا يصل إلى عدة آلاف من الدولارات أو أكثر لمجرد المراجعة ثم إجراء الاختبارات. لا يشمل هذا الرقم تكلفة إكمال الدورة التدريبية اللازمة على مستوى الكلية.

السؤال المتكرر بين المرشحين هو: هل يمكنني خصم رسوم الامتحان أو نفقات التحضير للاختبار من الضرائب الخاصة بي؟

حسنًا ، الإجابة المختصرة هي: هذا يعتمد.

قواعد IRS لخصم المصاريف التعليمية

تنشر خدمة الإيرادات الداخلية قواعد خصم ما تعتبره نفقات تعليمية متعلقة بالعمل من ضرائبك. إليك ما يجب أن تقوله مصلحة الضرائب الأمريكية:

يمكنك خصم تكاليف التعليم المرتبط بالعمل كمصروفات تجارية. هذا هو التعليم الذي يفي بواحد على الأقل من الاختبارين التاليين.

• التعليم مطلوب من قبل صاحب العمل أو القانون للحفاظ على راتبك الحالي أو حالتك أو وظيفتك. يجب أن يخدم التعليم المطلوب غرضًا تجاريًا حسن النية لصاحب العمل.

• يحافظ التعليم أو يحسن المهارات المطلوبة في عملك الحالي.

في الممارسة العملية ، بالنسبة لأولئك الذين يعملون في مهن إدارة الاستثمار أو التحليل ، قد يخدم CFA أو CFP غرضًا تجاريًا حسن النية وهو مطلوب للوظيفة. يمكن اعتبار التعليم الإضافي المطلوب من قبل برنامج CFA أو CFP تعليمًا مؤهلًا متعلقًا بالعمل إذا تم استيفاء المتطلبات الثلاثة التالية:

• أنت بحاجة إلى بيانات الاعتماد للحفاظ على راتبك الحالي أو حالتك أو وظيفتك

• يخدم هذا المطلب غرضًا تجاريًا لصاحب العمل

• التعليم ليس جزءًا من برنامج يؤهلك لمهنة أو عمل تجاري جديد

غالبًا ما يكون هذا المطلب الأخير هو الذي يقطع الطريق أمام العديد من الباحثين عن الاعتماد. على سبيل المثال ، إذا كنت تعمل في شركة خدمات مالية ، ولكن في دور غير متعلق بالاستثمار (مثل تكنولوجيا المعلومات أو الإدارة) ، فإن CFA أو CFP غير مطلوبين لعملك. في هذه الحالة ، ستؤهلك بطاقة الاعتماد للحصول على وظيفة جديدة ، ولن تكون نفقاتك معفاة من الضرائب. أيضًا ، إذا كان صاحب العمل الخاص بك يعوضك عن تكاليفك ، فلا يمكنك بالتأكيد المطالبة بها كنفقات على إقرارك الضريبي.

إذا كنت تحصل على تعليم أكثر مما يتطلبه صاحب العمل (أو القانون) ، فإن التعليم الإضافي الذي يوفره CFA يمكن اعتباره تعليمًا متعلقًا بالعمل فقط إذا كان يحافظ على المهارات المطلوبة في عملك الحالي أو يحسنها. قد يكون هذا أمرًا صعبًا ، لأنه ، من الناحية الفنية ، في حين أن CFA أو CFP سيحسنان بالتأكيد مهاراتك المتعلقة بالوظيفة ، يمكن أيضًا اعتباره مؤهلاً لك للحصول على وظيفة جديدة.

كيفية خصم نفقاتك إذا كنت مؤهلاً

إذا قررت أن النفقات المتعلقة ببيانات الاعتماد الخاصة بك هي في الواقع معفاة من الضرائب ، فيمكنك المطالبة بها بإحدى طريقتين:

• إذا كنت موظفًا يتقاضى راتباً ، فيمكنك خصمها كجزء من استقطاعاتك المفصلة في النموذج 1040 جدول أ ، ولكن فقط الجزء الذي يتجاوز 2٪ من إجمالي دخلك المعدل.

• إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيجب عليك خصم نفقات التعليم الخاصة بك مباشرة من دخل العمل الحر الخاص بك. من الواضح أن هذا سيتطلب الحصول على دخل تحسب مقابله نفقاتك ؛ وهذا يعني أن العاطلين عن العمل حاليًا قد لا يتمكنون من خصم نفقاتهم.

الآن ، حتى لو لم تكن مصاريف الدورة أو الامتحان الخاصة بك مؤهلة للحصول على خصم ضريبي ، فأنت لست محظوظًا تمامًا. قد تتأهل بعض نفقات CFA و CFP للحصول على فرصة أمريكية أو ائتمان التعلم مدى الحياة. قد يكون العامل المحدد هو ما إذا كنت تأخذ الدورات الدراسية من مزود مؤهل وتفي بحدود الدخل أم لا.

الخط السفلي

باختصار ، كل مرشح CFA و CFP لديه وضع شخصي وضريبي مختلف. إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كانت نفقات امتحاناتك وإعدادك قابلة للخصم أم لا ، فمن الجدير التحدث مع أخصائي ضرائب.

هناك شيء واحد مؤكد ، رغم ذلك: لا تريد الإبلاغ عن نفسك بتهمة الاحتيال الضريبي في بيان السلوك السنوي الخاص بك.

• يشارك

• سقسقة

• يشارك

• بريد إلكتروني