هل عملك صحي؟ استخدم النسب المالية لمعرفة ذلك

امنح عملك فحصًا سريعًا

• النسبة الحالية

• نسبة الديون الإجمالية

• هامش الربح

• تطبيق النسب

• نسبة الدين إلى حقوق الملكية

يسمح تحليل النسب المالية للأعمال للمقرضين بمعرفة كيفية أداء عملك ومقارنته بالأعمال الأخرى. يعد تحليل النسبة أيضًا أداة مفيدة لأصحاب الأعمال. تساعدك بعض تحليلات النسبة الأساسية على تقييم مدى صحة عملك ، وتشخيص المشاكل المحتملة ، ومعرفة ما إذا كان عملك يتحسن أم يسوء بمرور الوقت. الخطوة الأولى هي فهم كيفية حساب النسب المختلفة وتفسير النتائج.

النسبة الحالية

تقيس النسبة الحالية ما إذا كان عملك لديه موارد كافية لدفع فواتيره على مدار الـ 12 شهرًا القادمة.

النسبة الحالية = الأصول المتداولة / الخصوم المتداولة

الأصول المتداولة هي فئة من الأصول في الميزانية العمومية تمثل النقد والأصول التي من المتوقع تحويلها إلى نقد في غضون عام واحد. المطلوبات المتداولة هي فئة من المطلوبات في الميزانية العمومية والتي تمثل الالتزامات المالية التي من المتوقع تسويتها خلال سنة واحدة.

لنفترض أن الشركة لديها 8472 دولارًا في الأصول المتداولة و 7200 دولارًا في الخصوم المتداولة. ثم تكون النسبة الحالية 8،472 دولارًا أمريكيًا / 7200 دولارًا أمريكيًا = 1.18: 1.

لذلك بالنسبة لهذا العمل ، فإن النسبة الحالية تعطي فاتورة صحية نظيفة. لكل دولار في الخصوم المتداولة ، هناك 1.18 دولار في الأصول المتداولة ، ونسبة التداول الأكبر من 1.0 بشكل عام جيدة. إذا كنت تقارن النسبة الحالية الخاصة بك من سنة إلى أخرى ويبدو أنها مرتفعة بشكل غير طبيعي ، فقد تحمل الكثير من المخزون.

نسبة الديون الإجمالية

نسبة الدين الإجمالية تفعل بالضبط ما يوحي به الاسم: فهي توضح مقدار الديون على عملك. يعد فهم هذه النسبة طريقة ممتازة للتحقق من ملاءة أعمالك على المدى الطويل.

نسبة إجمالي الدين = إجمالي الدين / إجمالي الأصول

يمكنك أن تأخذ هذه الأرقام من ميزانيتك العمومية وتوصيلها. على سبيل المثال ، الأعمال التجارية التي يبلغ إجمالي أصولها 22375 دولارًا أمريكيًا و 25000 دولارًا أمريكيًا في إجمالي الدين سيكون لها إجمالي نسبة الدين:

25000 دولار / 22375 دولارًا = 1.11: 1

هذا العمل ، إذن ، هو 1.11 دولار في الديون مقابل كل دولار من الأصول. لذلك بالنسبة لهذا العمل ، تخبرنا نسبة الدين الإجمالية أن هذا العمل ليس في صحة جيدة وقد يمرض. من أجل صحة جيدة ، يجب أن تكون نسبة الدين الإجمالية 1.0 أو أقل.

فكلما انخفضت نسبة الدين ، قل إجمالي ديون الشركة مقارنة بقاعدة أصولها. من ناحية أخرى ، فإن الشركات ذات معدلات الديون الإجمالية العالية معرضة لخطر الإفلاس أو الإفلاس. يولي المقرضون اهتماما خاصا لهذه النسبة.

هامش الربح

يمكن تحديد مقدار الربح الصافي الذي يحققه عملك من خلال حساب هامش الربح الخاص بك.

هامش الربح = صافي الدخل / إجمالي المبيعات

إذا كان إجمالي مبيعات الشركة هو 180،980 دولارًا وكان صافي دخلها 42،325 دولارًا ، فإن هامش ربحها هو:

42325 دولارًا / 180980 دولارًا = 23.4٪

لذلك مقابل كل دولار في إجمالي المبيعات ، تحقق هذه الشركة أرباحًا صافية تزيد قليلاً عن 23 سنتًا. من الواضح أنه كلما زاد هامش الربح ، كان ذلك أفضل حالًا في العمل ، ولكن هامش الربح مفيد أيضًا لقياس كيفية أداء الأعمال بمرور الوقت.

في لمحة ، يمكنك معرفة ما إذا كان صافي أرباح أعمالك قد زاد ، أو بقي كما هو ، أو انخفض خلال العام الماضي. وإذا انخفض ، فستعرف أنه يجب عليك اتخاذ خطوات لعلاج المشكلة ، مثل التحكم بشكل أفضل في نفقاتك.

تطبيق النسب

تخيل أن النسب في الأمثلة أعلاه تنتمي إلى شركة واحدة ، ويمكنك أن ترى كيف أن مجرد حساب هذه النسب الثلاثة يمكن أن يوفر فحصًا صحيًا سريعًا لعملك. العمل في المثال ليس عند باب الموت بعد ، لكنه مريض. في حين أن هامش الربح ونسبة الأصول المتداولة قويان ، فإن نسبة الدين الإجمالية تظهر أن الشركة تحمل الكثير من الديون ، مما قد يتداخل مع التدفق النقدي إذا لم يكن كذلك بالفعل.

نسبة الدين إلى حقوق الملكية

إذا تم دمج عملك ، فإن نسبة الدين إلى حقوق الملكية هي مقياس مهم للمبلغ الإجمالي للديون (الالتزامات الحالية والطويلة الأجل) التي تحملها الشركة مقابل المبلغ المستثمر من قبل المساهمين.

نسبة إجمالي الدين = إجمالي الدين / إجمالي الأصول

إذا كان إجمالي المطلوبات التجارية هو 500000 دولار أمريكي وكانت حقوق المساهمين 600000 دولار ، فإن الدين إلى حقوق الملكية هو:

500000 دولار / 600000 دولار = 0.83

وبعبارة أخرى ، فإن حصة الأصول التي يقدمها المساهمون أكبر من تلك التي يقدمها الدائنون ، وهي عادة علامة جيدة.

إذا كان عملك يحتاج إلى تمويل ديون أو حقوق ملكية ، فسيتم فحص نسبة الدين إلى حقوق الملكية عن كثب من قبل المقرضين أو المستثمرين. كلما ارتفعت النسبة ، زادت المخاطر التي تحملها الشركة.

يتم قياس نسب الدين إلى حقوق الملكية حسب الصناعة. تميل الصناعات كثيفة رأس المال مثل النقل والمرافق إلى الحصول على نسب أعلى (2.0 أو أكثر) بينما الصناعات مثل شركات التأمين عادة ما يكون لها نسب أقل من 0.5.

• يشارك

• سقسقة

• يشارك

• بريد إلكتروني